关于做好2010年财务决算的通知

 各单位：
财务决算是年度经费使用情况的全面总结和分析，是合理安排下一年度经费预算的基础。为做好我校2010年财务决算，全面、真实反映资金使用效益情况，现将有关事项通知如下：
一、   财务分析与总结工作
各单位应结合工作开展情况，认真分析经费使用情况和效益，以及存在的问题。独立核算企事业单位财务分析与总结报告与决算报表一并报送，其他单位财务分析与总结（具体格式要求详见附件）请于2011年1月15日前报送学校财务处预算科。
二、   报账时间安排
2010年12月30日至2011年1月5日为财务处内部结账时间，不对外报账。2010年财务报账截止时间为12月29日，2011年1月6日开始对外报账。
三、   发票报销要求
根据高校财务“收付实现制”的原则，应列在2010年的各种收入和支出（如2010年的发票，特别是在2010年12月30日前已办理固定资产登记的支出），各单位应于2010年12月29日前报收或报销完毕，跨年度发票一般不再报销，确有特殊情况的最迟应于2011年3月31日前报销完毕。
国库资金因年底需缴回财政，请有国库项目的老师务必将2010年发票当年报销完毕，跨年度不予报销。
四、   支票的使用期限
为了确保年终决算工作顺利进行，从12月20日起不再签发转帐支票和汇款，12月25日起不再签发现金支票，请各单位合理安排，避免在年终决算期间发生大额支出。
五、   收入结算工作
需要结算的各类收入（各类研究生、学位班、课程班学费除外），请及时与财务处薪酬结算科核对数据，并于12月25日前完成所有的收入结算工作，否则将影响有关经费的下拨。
六、   暂借款清理工作
各单位应及时清理各种暂借款，敦促借款人在借款期限内及时报账核销暂借款（还款时间可登录财务处综合财务信息平台查询），特殊情况不能及时报销的，应在财务处网站下载填写《暂借款延迟还款申请表》批准后方可延期。总务处、资产与实验室管理处等部门，应尽早办妥工程暂借款和设备暂借款的报账手续。
七、   资产清查工作
资产与实验室管理处、国有资产管理办公室、图书馆等资产管理部门，应明确年终固定资产登记办理的截止时间，及时办理固定资产验收入库，敦促在年终办理固定资产登记的人员于12月29日前到财务处办理报销手续。资产管理部门应认真做好各类资产清查盘点和报废工作，在12月30日前将固定资产、材料的全年增减变动和结余情况表报送财务处。
八、   二级核算事业单位年终决算工作
华文学院、深圳旅游学院、信息技术研究所参照本通知安排好决算工作，于2011年1月15日前将决算报表报学校财务处。附属第一医院自行安排本单位决算工作，于2011年1月20日前将决算报表报学校财务处。
九、   独立核算企业单位年终决算工作
各独立核算企业单位按照有关财务管理规定，做好年终财务决算工作。应上缴学校的款项（如返纳工资、资源占用费、管理费等），应于12月25日前全额上缴财务处。
十、   学校代垫付费用的收缴工作
学校部分费用，如水电费、社保缴费、残疾人保障金、电话费是由学校统一缴付后再向各单位收回代垫付款，请有此类费用支出的部门如人事处、总务后勤管理处、校长办公室于12月25日完成代垫付费用收缴工作。
各单位应高度重视财务决算工作，接到通知后及时公布，广为宣传，按照通知要求积极配合财务处做好年度财务决算工作。
附件1：2010年度单位预算经费使用总结.doc （http://portal.jnu.edu.cn/publish/uploadFile/1/eWebEditor/2010121409063638.doc ）
附件2：2010年度预算经费执行情况统计表.xls （http://portal.jnu.edu.cn/publish/uploadFile/1/eWebEditor/20101214090702816.xls ）
                                                                  财务处
二〇一〇年十二月十四日

作者：雷静霞